Kai kas nors miršta su testamentu, asmens įsipareigojimų sureguliavimo veiksmas vadinamas „palikimo procesu“. Paveldėjimo taisyklės skirsis priklausomai nuo jurisdikcijos ir testamento sudėtingumo, tačiau yra keletas pagrindinių sąvokų, kurios galioja neatsižvelgiant į tai, kur asmuo, vadinamas „testatoriumi“, gyveno iki jo mirties. Yra trys pagrindiniai testamento proceso etapai. Pirma, nustatoma, koks turtas priklauso testatoriui ir gali būti įtrauktas į palikimo procesą; antra – bet kokių susijusių mokesčių ir testatoriaus skolų sumokėjimas jo mirties metu; paskutinis – bet kokio turto paskirstymas atitinkamoms šalims.
Pirmas žingsnis yra nustatyti, koks turtas gali būti laikomas testatoriaus nuosavybės teise paveldėjimo proceso tikslais. Šiame etape taikomų paveldėjimo taisyklių sudėtingumas skirsis priklausomai nuo turto pobūdžio. Sudėtingiausios paveldėjimo teisės taisyklės dažnai kyla dėl to, kad nustatoma, ar sutuoktiniui ir žmonai bendrai priklausantis turtas gali būti patvirtintas. Pavyzdžiui, būstas, priklausantis porai mirties metu, kai kuriose jurisdikcijose gali automatiškai atitekti palikėjo sutuoktiniui, o palikėjas gali laisvai nuspręsti savo pusę intereso namu pagal testamentą. kitose jurisdikcijose.
Antrasis paveldėjimo teisės taisyklių rinkinys yra susijęs su palikėjo skolų sureguliavimu, nustatant jo turtą mirties atveju. Pirmasis šio proceso žingsnis paprastai yra visų nekilnojamojo turto mokesčių sumokėjimas. Paprastai palikimo mokesčio suma, kurią testatorius turi sumokėti, priklauso nuo jurisdikcijos, taip pat nuo palikėjo turto grynosios vertės, nustatytos pagal turtą, kuris laikomas taikytinu ankstesniame etape. Be to, palikimas turės padengti visas palikėjo skolas privačioms šalims. Paveldėjimo taisyklės nulems, iš kur bus sumokėtos šios išmokos ir ar koks nors testatoriaus planas – testamentu atiduoti turtas – bus smogiamas skolai sumokėti.
Paskutinis testamento proceso etapas yra turto paskirstymas pagal testamentą. Jurisdikcijos testamento taisyklėse bus atsižvelgiama į įvairius veiksnius, nustatant, ar testamente pateikti nurodymai galioja, ir bus atlikti bet kokie pataisymai, kuriuos įstatymas laiko būtinais. Pavyzdžiui, jei norint padengti testatoriaus skolą reikėjo sukurti sumanymą, paveldėjimo teisės taisyklėse gali būti numatyta alternatyvi suma asmeniui, kuris turėjo gauti dovaną.