Kova su pinigų plovimu (PML) – tai pastangos sustabdyti neteisėtą pinigų plovimo praktiką, kai nusikaltėlis meluoja apie savo lėšų šaltinį. Pagal kovos su pinigų plovimu gaires finansų įstaigos privalo imtis veiksmų, kad patikrintų per jų organizaciją patenkančių didelių pinigų sumų kilmę, taip pat turi pranešti apie įtartiną veiklą. Šios taisyklės tapo ypač svarbios Jungtinėse Valstijose po Patriot Act 2001 m. priėmimo, nors keliose šalyse yra taikomos kovos su pinigų plovimu gairės. Finansinių veiksmų darbo grupė dėl pinigų plovimo (FATF) kuria politiką, kuri padeda jos nariams, įskaitant daugiau nei 30 šalių, kovoti su pinigų plovimu.
Įvairių šalių vyriausybės akcentuoja kovos su pinigų plovimu reguliavimą, nes dažniausiai išplauti pinigai įgyjami neteisėtai. Pavyzdžiui, kai kurie nusikaltėliai uždirba pinigus vykdydami veiklą, kuri daugelyje sričių yra neteisėta, įskaitant prekybą narkotikais, prostituciją ir lošimus. Be to, daugelis žmonių plauna pinigus, kad nemokėtų pajamų mokesčių. Būtent terorizmas paskatino JAV vyriausybę priimti Patriotų aktą. Šis reglamentas suteikia vyriausybės pareigūnams laisvę nagrinėti įtartiną veiklą, kad jie turėtų galimybę sustabdyti tuos, kurie finansuoja teroristus.
Finansų įstaigos privalo laikytis kovos su pinigų plovimu taisyklių. Jie turi patikrinti klientų tapatybę ir reguliariai stebėti atliekamus sandorius. Viena iš pagrindinių kovos su pinigų plovimu priemonių, kurią naudoja dauguma bankų, yra valiutos operacijų ataskaita (CTR), kurią reikia užpildyti kiekvieną kartą išimant pinigus, įnešant ir pervedant sąskaitą, viršijančią tam tikrą sumą. 2011 m. JAV ši suma buvo 10,000 XNUMX USD, nors suma gali skirtis priklausomai nuo šalies ir kai kuriose šalyse šios formos iš viso nereikia. Įprastas PR apima mokesčių informaciją, asmeninę kliento informaciją ir tai, ar banko darbuotojui sandoris atrodo įtartinas.
Daugelis bankų naudoja kovos su pinigų plovimu programinę įrangą, kad padėtų jiems laikytis taisyklių. Dauguma CTR pateikiami elektroniniu būdu naudojant tokią programinę įrangą, tačiau kitos rūšies programinė įranga specializuojasi tinkamai identifikuoti klientus pagal klientų identifikavimo programą, įgyvendintą pagal JAV banko paslapties įstatymą. Tokia programinė įranga atitinka „pažink savo klientą“ (KYC) taisykles, kurios apima kliento paskyros istorijos patikrinimą, kad būtų galima susidaryti tikslų kiekvieno kliento tapatybės ir operacijų įpročių vaizdą. Trečiojo tipo programinė įranga skirta tik operacijų stebėjimui, siekiant ieškoti įtartinų modelių, galinčių rodyti pinigų plovimą. Šio tipo programinė įranga automatiškai sukuria įtartinos veiklos ataskaitas (SAR), kai įtariama pinigų plovimu ar kitais neteisėtais veiksmais, todėl paskyra yra tiriama.