Reinvestavimo planas yra tam tikros rūšies finansinė priemonė, leidžianti perkelti arba reinvestuoti turtą iš esamos sąskaitos į naują, leidžiančią toms investicijoms toliau augti. Yra tokio tipo planų, skirtų leisti darbuotojams perkelti darbuotojų remiamų pensijų planų likučius į kitus taupymo planus, taip pat akcijų reinvestavimo planus, leidžiančius investuotojams paimti dividendus, uždirbtus iš šiuo metu turimų investicijų, ir panaudoti tas pajamas pirkimui. papildomų akcijų. Norint pasirinkti tinkamą reinvestavimo planą, reikia atidžiai įvertinti kiekvienos galimos strategijos potencialą, įvertinti susijusios rizikos laipsnį ir taip pat apsvarstyti, kokios mokesčių lengvatos ar įsipareigojimai gali atsirasti dėl perkėlimo.
Vienas iš pirmųjų dalykų, į kuriuos reikia atsižvelgti rengiant bet kokį reinvestavimo planą, yra tai, kokios grąžos galima pagrįstai tikėtis iš perkėlimo. Idėja yra užtikrinti, kad reinvestuotas turtas turėtų galimybę padėti investuotojui priartėti prie savo tikslų. Tam reikia atidžiai išnagrinėti grąžos tipą, kuris greičiausiai bus realizuotas laikui bėgant. Pavyzdžiui, jei investuotojas palieka darbdavį ir turi perkelti pensijų plano likutį į naują sąskaitą, tikslas bus pasirinkti reinvesticinę sąskaitą, kuri greičiausiai sukurs bent tokį patį augimą kaip ir senasis planas. Panašiai dividendų reinvestavimo planas turėtų būti sutelktas į galimybę nusipirkti daugiau akcijų su tais dividendais, kurie gali arba duoda panašią grąžą kaip portfelyje jau esančios akcijos.
Vertinant reinvestavimo plano potencialą, taip pat svarbu nustatyti su naujuoju planu susijusios rizikos laipsnį, palyginti su kitomis galimybėmis. Tikslas yra įsitikinti, kad rizikos lygis atitinka galimą naudą ir idealiu atveju apima tokią pačią ar net mažesnę riziką nei pradinė investavimo strategija. Ypatingas dėmesys šiam reinvesticinio plano aspektui yra ypač svarbus perkeliant investicijas į naujo tipo planą, kuris labai skiriasi nuo pradinio.
Be augimo potencialo ir su tuo susijusios rizikos įvertinimo, taip pat svarbu atsižvelgti į svarstomo reinvestavimo plano mokestines pasekmes. Atsižvelgiant į investuotojui svarbius mokesčių įstatymus, kai kurie metodai gali sukurti mokesčių naštą, kurią reikia paisyti. Kai ir įmanoma, tikslas yra nustatyti reinvesticijos planą, kuris leistų pervedimą atlikti tuo metu nereikalaujant mokėti jokių mokesčių. Planai su tam tikra mokesčių atidėjimo tvarka reiškia, kad investuotojas nėra skolingas mokesčiams, kol nebus išimamas iš plano ir naudojamas kaip pajamų šaltinis. Tai reiškia, kad į planą patenka daugiau pinigų, dividendai ir palūkanos gali būti kaupiamos už tą likutį, o galiausiai planas gali generuoti papildomą grąžą investuotojui.