Investicijų mokesčių planavimas yra būtinas norint maksimaliai padidinti investuotojo kapitalo prieaugį ir grynąją vertę. Investuotojai paprastai perka ir parduoda turtą, pvz., akcijas, investicinius fondus, nekilnojamąjį turtą ir obligacijas, kad padidintų kapitalą ir planuotų išeiti į pensiją. Paprastai, kai investuotojas turi turtą, jis nėra atsakingas už mokesčių mokėjimą tol, kol turtas neparduodamas arba iškeistas. Jei investuotojas gauna pelno pardavęs ar mainydamas turtą, jis turi sumokėti mokestį nuo pelno, tačiau jei dėl pardavimo ar mainų jis patiria nuostolių, investuotojas mokesčių mokėti neprivalo. Mokesčių mažinimas yra svarbus siekiant maksimaliai padidinti kapitalo prieaugį, todėl investuotojams labai svarbu dalyvauti investicijų mokesčių planavimo strategijose.
Investicijos gali duoti įprastas pajamas, kapitalo prieaugį, atidėtas mokesčių pajamas arba neapmokestinamas pajamas. Paprastai investicijos atneša kapitalo prieaugį pardavus turtą, nors kai kurios investicijos, pvz., komanditinės ūkinės bendrijos ir nekilnojamojo turto nuoma, yra laikomos pasyvia veikla ir gali būti apmokestinamos kaip įprastos pajamos, remiantis investuotojo mokesčių grupe. Savivaldybių obligacijos ir tam tikros pensijų sąskaitos dažnai yra neapmokestinamos investicijos, tačiau jei investuotojas pasitraukia iš investicijos nesuėjus terminui arba sulaukęs minimalaus pensinio amžiaus, investuotojas gali būti pareikalautas sumokėti mokesčius ir baudas už investiciją.
Atidėtųjų mokesčių investicijos skatina kapitalo augimą ir paprastai nėra apmokestinamos tol, kol investuotojas nepradeda pasitraukti iš investicijos. Nors atidėtųjų mokesčių investicijos nelaikomos ilgalaikėmis investicijomis, jos dažnai apmokestinamos kaip įprastos pajamos, o tarifas priklauso nuo investuotojo finansinio mokesčio kategorijos. Prieš investuojant į atidėtas mokesčių investicijas, investuotojams svarbu įvertinti galimą uždarbį ir dalyvauti investicijų mokesčių planavime.
Mokesčio suma, apskaičiuojama nuo kapitalo prieaugio, paprastai priklauso nuo kelių veiksnių, įskaitant investuotojo bendrąsias pajamas ir turto laikymo laiką. Investuotojai, parduodantys turtą praėjus mažiau nei metams po pirkimo, gali būti skolingi daugiau mokesčių nei tie, kurie turtą turi ilgiau nei metus. Investuotojas turi įvertinti, kiek laiko jis ar ji planuoja laikyti investiciją, ir nustatyti pelną po mokesčių. Kai kuriais atvejais gali būti palankiau parduoti turtą prieš metus, pvz., numatomas rinkos nuosmukis arba tiesioginis susidomėjimas turtu.
Kai asmuo nusprendžia pirkti ar dalyvauti investicijoje, jam labai svarbu nustatyti kapitalo prieaugio sumą atskaičius mokesčius. Investuotojo finansinė padėtis ir būsimos investicijos lemia, ar asmuo turėtų investuoti į nekilnojamąjį turtą, akcijas, obligacijas ar nekilnojamąjį turtą. Tinkamas investicijų mokesčių planavimas gali užtikrinti, kad investuotojas iš savo investicijų gaus didžiausią kapitalą.