Yra du įprasti metodai, kuriuos darbuotojai naudoja norėdami sutaupyti pinigų išėjus į pensiją: įmonės remiama 401 (k) arba individuali pensijų sąskaita (IRA). Abu planai apima tam tikro pajamų procento atidėjimą į atidėto mokesčių sąskaitą, tačiau IRA veikia labiau kaip asmeninė taupomoji sąskaita. Kai darbuotojas, turintis IRA, nusprendžia išeiti į pensiją, išeiti iš darbo ar pakeisti darbą, jis gali gauti IRA sutaupytus pinigus kaip vieną vienkartinę išmoką. Tai žinoma kaip IRA perkėlimas.
Kai darbuotojas pasiekia pensinį amžių arba kai kuriais atvejais jaunesnis, IRA perkėlimas gali būti konvertuojamas į naudingesnę išėjimo į pensiją sąskaitą, vadinamą Roth IRA. Roth IRA leidžia sąskaitų turėtojams skolintis už likutį taikant mažiau apribojimų nei standartinė IRA. Palyginimui, įmonės remiamas 401 (k) planas nustato griežtus darbuotojų prieigos prie sąskaitų apribojimus.
Net jei įmonės darbuotojas išeina į pensiją arba išeina, jis neprivalo prašyti IRA perkėlimo. Sąskaita gali likti pirminės įmonės globoje, kol buvęs darbuotojas sulauks pensinio amžiaus kitoje įmonėje. Dauguma darbuotojų turi 60 dienų nuo nutraukimo momento, kad iš naujo investuotų savo IRA perkėlimą į naują sąskaitą arba investicijų planą. Tačiau tai gali priklausyti nuo to, kiek metų darbuotojas dalyvavo IRA plane. Kaip ir 401 (k) programose, darbuotojui gali tekti būti „visiškai investuotas“, o tai paprastai reikalauja bent penkerių metų visą darbo dieną.
Daugelis žmonių prašo IRA perkėlimo, kad gautų daugybę finansinių pranašumų. Jei buvęs darbuotojas nusprendžia išlaikyti savo IRA kontroliuojant sunkioje ekonominėje situacijoje esančią įmonę, yra reali tikimybė, kad vėliau pinigų nebus. Laikui bėgant darbdaviai ir buvę darbuotojai taip pat gali keisti vietas, todėl sunku stebėti senesnes ar neaktyvias IRA. IRA perkėlimas leidžia darbuotojams pervesti pinigus tiesiai į naują sąskaitą, taip sumažinant jų priklausomybę nuo buvusių darbdavių.
Tačiau IRA perkėlimas turi keletą trūkumų. Darbuotojams, kurie susituokia pradėję IRA, prieš įvardydami kitą naudos gavėją gali tekti prašyti sutuoktinio sutikimo. Jei IRA sąskaitos turėtojas nori įvardinti vieną iš tėvų ar kitą giminaitį kaip naudos gavėją, jis arba ji turi juos pavadinti prieš santuoką. Jei IRA turėtojas miršta po IRA apvertimo, sutuoktinis gali tapti vieninteliu gavėju. Bankroto procedūra taip pat gali rimtai paveikti IRA pratęsimą. Finansų ekspertai teigia, kad IRA turėtojai, svarstantys apie bankrotą, prieš pateikdami prašymą neturėtų prašyti IRA pratęsimo. Pinigai gali būti areštuoti kaip turtas ir panaudoti bet kokiu, bankroto teismo nuomone, tinkamu būdu.