Sąskaitų faktūrų finansavimas – tai prieiga prie grynųjų pinigų, suteikiamų parduodant sąskaitas faktūras arba paskolas, padengtas sąskaitomis faktūromis kaip užstatu. Įmonės gali naudoti šį įrankį pinigų srautams pagerinti ir rizikai, susijusiai su neapmokėtomis gautinomis sumomis, sumažinti. Daugybė finansų įstaigų tai siūlo savo klientams. Kaip ir atliekant kitas finansines operacijas, prieš sudarant sutartį patartina gauti pasiūlymų iš kelių įmonių, kad sužinotumėte daugiau apie siūlomų produktų ir paslaugų asortimentą.
Viena iš sąskaitų faktūrų finansavimo formų yra faktoringas. Šiame procese trečioji šalis perka gautinas sumas iš įmonės su nuolaida. Bendrovė juos ištraukia iš apskaitos, nors priima tik dalį jų nominalios vertės. Savo ruožtu faktorius yra atsakingas už sumų surinkimą. Daugelis įmonių nenaudoja regreso finansavimo, kai veiksnys negali grįžti pas pradinį pardavėją ir reikalauti sumokėti, jei negali sumokėti skolos.
Kitas variantas yra sąskaitų faktūrų diskontavimas, kai įmonė ima paskolą, kuri kaip užstatą naudoja neapmokėtas sąskaitas faktūras. Paskolą įmonė naudoja veiklai finansuoti, o renka lėšas paskoloms grąžinti. Paskolos įsipareigojimų nevykdymo atveju skolintojas gali areštuoti sąskaitas faktūras ir panaudoti jas paskolos išlaidoms padengti. Paprastai paskola sumažina sąskaitas faktūras; Pavyzdžiui, jei įmonė turi 10,000 10,000 JAV dolerių (USD) gautinų sumų, ji negali gauti visos XNUMX XNUMX JAV dolerių paskolos.
Abiejuose procesuose dalyvauja trečioji šalis, ne tik įmonė, ir jos skolininkai. Įmonės, kurios specializuojasi sąskaitų faktūrų finansavimo srityje, paprastai prekiauja didelėmis sumomis ir didelėmis apimtimis, kad šios operacijos būtų vertos. Jų sąlygos gali skirtis, priklausomai nuo daugelio skolintojo nustatytų parametrų. Naudojant sąskaitų faktūrų finansavimą norint gauti lėšų verslui, svarbu atkreipti dėmesį į sąskaitų faktūrų nuolaidą bei terminų trukmę.
Kliento kreditas šiais atvejais yra mažesnis nei jo skolininkų kreditas finansuojant sąskaitas faktūras. Pavyzdžiui, įmonė, norinti pasinaudoti faktoringo paslaugomis, turės įrodyti, kad neapmokėtos sąskaitos greičiausiai bus apmokėtos. Net jei įmonė turi puikų kreditą, veiksnys gali atsisakyti pirkti sąskaitas faktūras, kurios pavirs kova prie inkaso. Taip pat įmonės, norinčios kreiptis dėl paskolų, turi sugebėti įrodyti, kad sąskaitos faktūros yra labai tikėtinos grąžinti, o tai leidžia vykdyti skolinius įsipareigojimus.