Indėlių palūkanos arba pinigai, išmokami kaip paskata taupyti ar investuoti, apskaičiuojami naudojant nesudėtingą formulę, kai likutis dauginamas iš procentų procentų, išreikštų dešimtainiu tikslumu. Pavyzdžiui, 10 procentų palūkanos už 1,000 1,000 USD (USD) būtų skaičiuojamos kaip 10 100 USD x XNUMX arba XNUMX USD. Indėlių palūkanų apskaičiavimas gali sukelti painiavą dėl vadinamųjų sudėtinių dalių. Sudėjimas – tai procesas, kai per tam tikrą laikotarpį uždirbtos palūkanos paimamos ir pridedamos prie balanso, o tada vėl skaičiuojama kitam laikotarpiui, pradedant nuo padidinto likučio.
Kaip sudaromas likutis, nurodyta indėlio sertifikato (CD) sąlygose arba taupomosios sąskaitos taisyklėse. Taip pat reikia apibrėžti, kaip bus skaičiuojamas likutis; Kasdienis sujungimas paprastai suprantamas kaip sąskaitos likutis praėjusios dienos pabaigoje. Kitoms sudėtinėms sąlygoms, ty ketvirčiui, mėnesiui ar kitoms, tai svarbu, nes tai gali turėti įtakos už indėlį uždirbamoms palūkanoms.
Aukščiau pateiktame pavyzdyje kasdienio sudėties formulė pakeista į: likutis x palūkanų norma/365 + likutis = naujas likutis. Pakeisdami randame (1,000 10 USD x .365/1,000) + 1,000.27 1000.27 USD = 1105.16 1,100 USD. Tada naujas XNUMX USD likutis po vienos dienos įtraukiamas į kitos dienos lygties pradžią. Sumaišius kasdien, po vienerių metų gautų XNUMX USD likutį. Jei tai būtų skaičiuojama kaip paprastos metinės palūkanos, likutis būtų XNUMX USD.
Kitų sudėtinių variantų atveju vienintelis skirtumas būtų tas, iš kurio skaičiaus būtų padalinta palūkanų norma; už mėnesinį sudėtį jis būtų padalintas iš 12, o ketvirtinis – iš keturių. Taigi, atliekant mėnesio sudėtį, apskaičiavimas būtų toks: (1,000 10 USD x 12/1,000) + 12 1,104.71 USD. 1,103.81 mėnesių pabaigoje likutis būtų XNUMX XNUMX USD. Sujungus kas ketvirtį, likutis būtų XNUMX XNUMX USD. Galima pastebėti, kad kuo dažniau sumaišoma, tuo didesnės uždirbamos indėlių palūkanos.
Kai kurios įstaigos ar sąskaitų teikėjai gali nustatyti sąlygas, kaip likutis apskaičiuojamas, kad būtų gauta mažesnė suma, nuo kurios skaičiuojamos indėlio palūkanos. Jei kompaktiniame diske būtų nurodyta, kad mėnesinis sudėjimas bus atliekamas likučiui, kuris yra lygus ankstesnių trijų mėnesių likučių vidurkiui, tai lemtų mažesnę sumą, padaugintą iš palūkanų normos, taigi ir mažesnę grąžą. Panašią taktiką naudoja kredito kortelių bendrovės, siekdamos padidinti balansą, nuo kurio skaičiuojami jų kortelių turėtojų palūkanų mokesčiai.