Tam tikromis aplinkybėmis žmonėms, kurie gaus jūsų turtą po jūsų mirties, gali tekti sumokėti paveldėjimo arba mirties mokestį. Priklausomai nuo savo finansinės padėties, jie gali įsiskolinti, kad sumokėtų paveldimo turto mokestį, arba net gali tekti parduoti turtą, kad sumokėtų mokesčius. Paveldėjimo ir mokesčių įstatymai gali labai skirtis įvairiose šalyse ir net skirtingose vietose toje pačioje šalyje, nors dažnai yra būdų, kaip išvengti, kad jūsų įpėdiniai neprivalėtų mokėti paveldėjimo mokesčio už turtą. Vienas įprastų paveldėjimo mokesčių sprendimų yra brangiausio turto atidavimas prieš mirtį. Kita strategija gali apimti jūsų turto įtraukimą į patikos fondą ir savo vaikų ar kitų įpėdinių įtraukimą į naudos gavėjus.
Kai kurie paveldėjimo mokesčiai yra gana nedideli, o kiti gali reikalauti didelės turto vertės dalies, kurią norite perduoti savo įpėdiniams. Galite turėti namą, kitą nekilnojamąjį turtą ar verslą, kurį norėtumėte, kad jūsų įpėdiniai paveldėtų po jūsų mirties. Jei gyvenate vietovėje, kurioje yra labai didelis paveldėjimo mokestis už nekilnojamąjį turtą, jūsų įpėdiniams gali tekti parduoti jūsų namą ar verslą, kad gautų draudimą. Vienas iš būdų to išvengti – tiesiog padovanoti savo turtą prieš mirtį. Šeimos verslas gali būti perduotas kitai kartai panašiai.
Paprastai yra ribojama, kiek galite dovanoti kiekvienais metais, ir piniginis apribojimas, kiek nekilnojamojo turto galite padovanoti šeimos nariams ar kitiems artimiesiems. Piniginių ar nekilnojamojo turto dovanų apribojimai įvairiose jurisdikcijose gali skirtis. Gali būti svarbu nustatyti šias ribas ir jų laikytis, nes jei to nepadarysite, gali kilti rimtų mokesčių pasekmių. Kai kuriais atvejais, pavyzdžiui, turint didelę nekilnojamojo turto dalį arba srityse, kuriose griežti dovanojimo apribojimai, gali tekti išnagrinėti skirtingas galimybes.
Jei norite išlaikyti nominalią nuosavybės teisę į savo turtą iki jūsų mirties, galbūt norėsite įsteigti šeimos patikos fondą. Galbūt galėsite sukurti pasitikėjimą, kuriame naudos gavėjai būtų tiek jūs, tiek jūsų numatomi įpėdiniai. Daugybė skirtingų rūšių turto, įskaitant nekilnojamąjį turtą, dažnai gali būti patikėti. Tai gali leisti jums kontroliuoti savo turtą iki mirties, o tada patikėjimo nuosavybės teisė gali atitekti jūsų įpėdiniams, jiems nereikalaujant paveldėjimo mokesčio už turtą.
Kitas būdas išvengti paveldimo turto mokesčio yra labdara. Paprastai viskas, kas paliekama labdaros organizacijai, nebus apmokestinama. Taip galite palikti vertingą turtą mėgstamai labdaros grupei, nesijaudindami, kad organizacijai teks mokėti mokesčius.