Pro forma modelis yra metodas, kurį įmonė naudoja sudarydama dokumentus ar informaciją, kuri yra būsimų sandorių įvertinimai. Dažniausiai pasitaikantys pro forma dokumentai paprastai yra finansinės ataskaitos, kuriose yra numatomos sumos doleriais iš būsimos verslo veiklos. Norėdami pasirinkti geriausią, įmonės turi peržiūrėti turimus duomenis ir nuspręsti, kaip atrodys išankstiniai teiginiai ir kas juos naudos priimdamas sprendimus. Kitas išankstinio dokumento pavyzdys yra prekybos sąskaita faktūra, kurioje yra būsimos operacijos elementai. Nors įmonė dar turi užbaigti sandorį, dokumentuose tiesiog deklaruojama galimo būsimo sandorio elementų vertė.
Įvesties duomenys, patenkantys į išankstinį modelį, gali nulemti, kurį modelį naudoti bandant kurti perspektyvius dokumentus. Kaip ir anksčiau pateiktuose pavyzdžiuose, vienas modelis buvo skirtas finansinėms ataskaitoms, o kitas – prekybos sąskaitoms faktūroms. Kiekvienas iš modelių yra skirtas tam tikro tipo informacijai, todėl sukuriamas konkretus modelis. Turint tai omenyje, įmonė potencialiai gali turėti daugiau nei vieną verslo veiklos pro forma modelį. Turėdama daugiau nei vieną pro forma dokumentų modelį, įmonė gali tiksliai numatyti daugybę skirtingų verslo veiklos rūšių.
Pro forma modelis greičiausiai turi standartinę formą, kuri pateikia tą patį dokumentą pagal formatą. Asmenims, ruošiantiems pro forma modelį, gali reikėti nepamiršti šio išvesties formato, kai pasirenka modelį. Pavyzdžiui, išankstinės finansinės ataskaitos greičiausiai turi atrodyti kaip tikrosios apskaitos skyriaus parengtos finansinės ataskaitos. Tas pats pasakytina ir apie prekybos sąskaitas faktūras, kur sąmatos turi būti tokio formato, kaip tikroji sąskaita faktūra. Pro forma modelis, kuris gamina kitokią produkciją nei tradicinė produkcija, gali sukelti painiavą įmonėje.
Vienas iš paskutinių aspektų, susijusių su pro forma modeliu, yra informacijos vartotojai. Asmenys, kurie naudojasi informacija, gali turėti ne tokius pačius duomenų poreikius. Todėl įmonei gali prireikti modelių, kuriuose būtų pateikti duomenys savininkams ir vadovams, o kitų – veiklos vadovams. Kai kuriais atvejais tas pats pro forma modelis gali sukurti kiekvienam asmeniui reikiamus išvestis, atlikus nedidelius modelio įvesties pakeitimus. Labiausiai tikėtina, kad šie modeliai bus skirti vidinėms, o ne išorinėms suinteresuotosioms šalims.