Sukčiavimo programinė įranga skirta nustatyti konkrečias operacijas arba operacijų modelius, kurie dažniausiai naudojami sukčiavimui. Jie taip pat naudojami fiksuoti operacijas, kuriose išnaudojamas tam tikras vidaus apskaitos kontrolės ar procesų trūkumas. Yra trijų tipų sukčiavimo programinė įranga: su sandoriais pagrįsta, su auditu susijusi ir kriminalistinė apskaita. Tokio tipo programinė įranga paprastai randama finansų institucijose, mokesčių ir muitų vyriausybinėse agentūrose ir didelėse korporacijose. Keletas didelių programinės įrangos įmonių specializuojasi sukčiavimo ir audito programinėje įrangoje, o produktų pasiūla yra pritaikyta skirtingoms pramonės šakoms.
Sandoriu pagrįsta sukčiavimo programinė įranga veikia, kad aptiktų bandymus pažeisti saugumą tiksliai tuo metu, kai bandoma. Šio tipo programinė įranga patvirtina saugos protokolus, vartotojo informaciją ir apdorojamos operacijos įgaliojimus. Nustatymai turi būti sukonfigūruoti, kai sukuriamos vartotojo abonementai, ir gali būti rodomi pranešimai arba įspėjimai, informuojantys vartotoją, kad jo operacija nėra autorizuota.
Ši programinė įranga suteikia tiesioginį grįžtamąjį ryšį ir yra skirta apriboti arba sustabdyti nesąžiningą veiklą. Jis naudojamas prekybos taškų terminaluose, siekiant atmesti operacijas su kredito ar debeto kortelėmis, apie kurias pranešta kaip pavogtas. Kai kurios programos konfiskuoja kortelę, kai bandoma panaudoti pavogtą ar pažymėtą kortelę.
Finansinis auditas – tai išsami finansinės veiklos peržiūra per tam tikrą laikotarpį. Audito programinė įranga skirta ieškoti įprastų nesąžiningų operacijų modelių. Jie taip pat nustato vidaus kontrolės ir procedūrų trūkumus, dėl kurių gali atsirasti sukčiavimas. Jei vidaus kontrolė silpna, šiems sandoriams skiriamas ypatingas dėmesys, siekiant nustatyti ir ištirti galimą sukčiavimą.
Teismo ekspertizės apskaitos programinė įranga naudojama policijos ir vyriausybės tyrimuose, siekiant atskleisti finansinio sukčiavimo mastą. Šio tipo programinė įranga naudoja sudėtingus algoritmus ir asmenybės analizę, kad nustatytų nesąžiningos veiklos modelius ir susietų veiklą su nusikaltėliais. Teismo ekspertizės audito programinė įranga yra labai brangi, sudėtinga ir reikalauja specialiai apmokytų buhalterių, kurie interpretuotų rezultatus ir prireikus koreguotų skaičiavimus. Jis paprastai naudojamas, kai jau yra sukčiavimo įrodymas ir įrodymai baudžiamajam arba civiliniam procesui.
Sukčiavimo programinės įrangos naudojimas didėja, nes apskaitos sistemos ir verslo procesai tampa tokie sudėtingi, kad neįmanoma aiškiai nustatyti nesąžiningos veiklos. Norint sukčiauti, reikia imtis tam tikros veiklos rūšių, kurių reikia imtis norint išgauti lėšas iš įstaigos. Šio tipo programinė įranga skirta tokioms situacijoms nustatyti. Svarbu atsiminti, kad iš šių sistemų gautą informaciją interpretuoti vis tiek reikalaujama specialiai apmokytų buhalterių.