401 401 planas yra apmokestinamas pensijų planas, kurį gali įsigyti daugelis darbdavių Jungtinėse Valstijose. Šie planai pavadinti pagal federalinio mokesčių kodekso 401k skyrių ir gali apimti ir darbdavio, ir darbuotojo įmokas. 401 tūkst. turto paskirstymas apibūdina procesą, per kurį XNUMX tūkst. įnašų investuojama į įvairių tipų subsąskaitas.
Pensijos, tokios kaip 401 ks, yra nustatytų įmokų planai, o ne nustatytų išmokų planai, o tai reiškia, kad dalyvio darbdavys įneša į sąskaitą fiksuotą pinigų sumą, tačiau nėra garantijų dėl dalyvio galimų atšaukimo išmokų dydžio. Šiuos planus administruoja investicinės įmonės arba brokeriai, kurie prisiima patikėtinį vaidmenį, aktyviai valdydami pinigus dalyvio vardu. Kiekviename plane yra keletas skirtingų investavimo galimybių, kurių dauguma paprastai yra investiciniai fondai; Tačiau kai kuriuose planuose yra indėlių sertifikatai (CD) ir kitų rūšių konservatyvūs vertybiniai popieriai. 401k turto paskirstymo proceso metu dalyvis turi nuspręsti, kiek pinigų investuoti į kiekvieną investicinį fondą, kompaktinį diską ar kitą pagrindinį vertybinį popierių.
Daugelis investicinių įmonių naudoja standartizuotus 401 tūkst. turto paskirstymo modelius, kuriuose lėšos skirstomos į agresyvius, nuosaikius ir konservatyvius investicinius fondus. Agresyviuose fonduose dažniausiai yra akcijų ir kitų augimo priemonių, kurios neturi pagrindinių garantijų. Vidutinio dydžio fonduose yra augimo priemonių ir konservatyvių priemonių, tokių kaip obligacijos, mišinys. Konservatyviuose fonduose yra obligacijų, kompaktinių diskų ir kitų vertybinių popierių, kurie investuotojams suteikia nedidelį augimo potencialą, bet minimalią pagrindinę riziką. Kai kurios įmonės ne tik siūlo 401 XNUMX turto paskirstymo modelius, pagrįstus vertybinių popierių tipais, bet ir kuria paskirstymo modelius, kuriuose yra vertybiniai popieriai, išleisti tam tikrose pramonės šakose arba tam tikrose šalyse įsteigtų subjektų.
Ilgą laiką akcijos tradiciškai augo greičiau nei kitų rūšių investicijos. Jauni specialistai, kurie bando maksimaliai padidinti savo pajamas, dažnai renkasi daugiausia investuoti į 401 tūkst. turto paskirstymo modelius, o ne į akcijų fondus. Žmonės, kurie yra arti pensinio amžiaus, dažnai renkasi investuoti į paskirstymo modelius, kuriuos daugiausia sudaro mažos rizikos fondų pasirinkimai. Nors investavimo specialistai dažnai teikia rekomendacijas, kurios iš dalies priklauso nuo amžiaus, 401 tūkst. dalyvių priima galutinį sprendimą investuoti, o kai kurie jauni investuotojai pasirenka investuoti konservatyviai, o kai kurie patyrę investuotojai – agresyviai.
401 401 plano dalyviui nusprendus dėl turto paskirstymo plano, plano saugotojas turi reguliariai iš naujo subalansuoti sąskaitą. Pinigų, kuriuos investuotojas turi kiekvienos rūšies vertybiniuose popieriuose, procentas turėtų išlikti maždaug toks pat. Todėl, jei vienos rūšies investicijų vertė pakyla, fondo depozitoriumui gali tekti parduoti kai kurias to fondo akcijas ir reinvestuoti pajamas į kitos rūšies vertybinius popierius, kad sutvarkytų sąskaitos likutį. Daugelis investicinių įmonių leidžia plano dalyviams bet kuriuo metu pakeisti XNUMX tūkst. turto paskirstymo pasirinkimą.