Finansinis svertas yra procesas, kurio metu skolinami ištekliai, kurie susiejami su esamu turtu ir naudojami norimam finansinio sandorio rezultatui pasiekti. Kai kuriais atvejais finansinis svertas yra naudojamas siekiant padidinti tikimybę padidinti pelną, uždirbtą iš nuosavybės ar tam tikros rūšies investicijų į akcijų rinką. Kitais atvejais strategija gali būti naudojama kaip priemonė blokuoti konkretų rezultatą, kuris ilgainiui gali būti žalingas investuotojui.
Kaip sverto panaudojimo proceso dalis, skolinimasis gali būti kelių formų. Paskolų gavimas papildomiems grynųjų pinigų ištekliams gali būti viena iš būdų inicijuoti sverto strategiją. Skolos pirkimas, pavyzdžiui, konkurento hipotekos įsigijimas, yra dar vienas būdas įgyti tam tikrą svertą tam tikrame verslo žingsnyje. Finansinio sverto forma taip pat gali būti vertinamos finansų maklerio įmonės investicijos į prekybos maržą, kurią investuotojui suteikia finansų maklerio įmonė.
Finansinio sverto laipsnis, reikalingas norimam rezultatui pasiekti, priklausys nuo kelių veiksnių. Pirma, yra ryšys tarp turimo turto ir paskolos ar įgytos skolos sumos, kurios reikia norint sėkmingai įvykdyti sandorį. Tai yra esminis elementas, nes nepalankus finansinio sverto santykis tarp turto ir paskolų ar skolų gali kelti didelį pavojų visai strategijai ir sukelti didelių finansinių sunkumų tuo atveju, jei sandoris nesiklostys taip, kaip planuota.
Be palankaus santykio išlaikymo, taip pat svarbu įvertinti siūlomo sandorio finansinio sverto laipsnį. Geriausias būdas suprasti, ką reiškia laipsnis, kai jis susijęs su finansiniu svertu, yra prognozuoti procentinį pajamų, gaunamų arba prarastų už kiekvieną su sandoriu susijusią akciją ar vienetą, sumos pokytį. Šis laipsnis apskaičiuojamas prieš apskaičiuojant visas taikomas palūkanas ar mokesčius, o ne vėliau.
Veiklos finansinis svertas yra dar vienas veiksnys, į kurį reikia atsižvelgti. Plačiausiai šis veiksnys yra susijęs su teigiamu arba neigiamu poveikiu, kurį sverto panaudojimo procesas gali turėti bendrai subjekto, kuris inicijuoja siūlomą strategiją, veiklai. Kalbant apie individualų investuotoją, svarbu pagalvoti, ar sverto panaudojimo procesas laikinai nesustabdys įprastinių asmens finansinių operacijų, ar jis gali toliau finansiškai funkcionuoti nedarydamas jokių pakeitimų ar nuolaidų.
Bet kokio tipo sverto panaudojimo tikslas paprastai yra tam tikru būdu pagerinti asmens ar subjekto finansinę padėtį. Dažnai šis metodas taikomas tada, kai yra labai didelė tikimybė, kad pasisektų, ir tą sėkmę galima žymiai padidinti grąžos požiūriu, papildant esamus išteklius kitais trumpam laikui pasiskolintais ištekliais. Kaip ir bet kurios rūšies finansinio augimo strategijos atveju, prieš pradedant taikyti strategiją, verta ištirti galimus bet kokios finansinio sverto strategijos rezultatus. Tai reiškia, kad reikia atsižvelgti į blogiausius scenarijus ir tai, kokią naudą būtų galima pasiekti geriausiomis aplinkybėmis.