Hipotekos palūkanos yra pinigai, kuriuos mokate už palūkanas skolintojui, kuris turi jūsų hipoteką. Kiekvieną mėnesį hipotekos kreditorius moka vienodą sumą, į kurią visada įeina pagrindinė suma ir palūkanos. Pagrindinė suma yra suma, kuri taikoma pradinei paskolos sumai. Palūkanos yra suma, kurią skolintojas ima iš jūsų už paskolą.
Per pirmuosius penkerius ar dešimties hipotekos metų būsto paskolos palūkanos sudaro gerokai daugiau nei pusę numatytos mėnesinės įmokos. Amortizuojantis būsto paskolai, pagrindinės sumos suma auga, o palūkanoms taikoma suma mažėja. Taip yra todėl, kad sumažinus pagrindinį likutį, sumažėja ir palūkanų suma.
Kiekvienam hipotekos gavėjui pateikiamas dokumentas, vadinamas skolinimo atskleidimo tiesa. Šiame dokumente nurodoma hipotekos palūkanų norma, amortizacijos grafikas, visos palūkanos ir visų mokėjimų suma hipotekos termino pabaigoje. Skaičiai gali būti stulbinantys, kai žiūrima pirmą kartą.
Yra įvairių tipų hipotekos palūkanų normos. Fiksuota palūkanų norma taikoma daugumai hipotekos paskolų, o tai paprasčiausiai reiškia, kad nesvarbu, kokia palūkanų norma yra uždarymo metu, ji bus taikoma visą paskolos laikotarpį. Kintamoji palūkanų norma reiškia, kad imama norma gali svyruoti. Kai kurios kintamos normos išlieka fiksuotos tam tikrą laiką ir vėliau tampa kintamomis, o kitos pradedamos kaip kintamos ir po tam tikro laiko tampa fiksuotos. Standartinės hipotekos palūkanų normos keičiasi beveik kasdien ir šiek tiek skiriasi priklausomai nuo skolintojo.
Deja, tokio dalyko kaip beprocentinė hipoteka nėra. Tačiau daugeliu atvejų pirminės būsto paskolos palūkanos yra atskaitomos iki 100%, o kai kuriais atvejais palūkanos iš antrosios hipotekos ar nuosavybės paskolos taip pat yra atskaitomos. Pagal įstatymą jūsų hipotekos įmonė kiekvienais mokestiniais metais turi pateikti jums metų pabaigos ataskaitą, kurioje nurodo jūsų sumokėtų palūkanų sumą. Jei mokate palūkanas už investicinį turtą, nuomojamą turtą ar kitą turtą, kuris nėra jūsų pagrindinė gyvenamoji vieta, turėtumėte pasikalbėti su mokesčių patarėju, kad nustatytumėte, ar tai yra atskaitoma.