Išpirkimas reiškia paskolos palūkanų normos sumažinimą. Šis sumažinimas dažnai kompensuojamas paskolos gavėjo arba skolintojo sumokėtu mokėjimu, kai imama paskola. Šis mokėjimas, kurį atlieka pirkėjas, yra žinomas kaip nuolaidų taškų pirkimas.
Nuolaidos taškas, taip pat žinomas kaip pradžios taškas arba tiesiog taškas, yra mokestis, sumokėtas skolinimosi metu. Vienas nuolaidos taškas atitinka vieną procentą nuo paskolos sumos. Perkant vieną tašką, palūkanų norma gali sumažėti maždaug 0.125% per paskolos laikotarpį, jei tai yra nuolatinis išpirkimas.
Tačiau dauguma išpirkimų yra laikini. Tarifo sumažinimas taikomas tik kelerius pirmuosius metus. 2/1 išpirkimas reiškia palūkanų normos sumažinimą pirmuosius dvejus paskolos metus. Kai sumažintas tarifas taikomas trejus metus, jis vadinamas 3/2/1 išpirkimu.
Pavyzdžiui, jei paskolos palūkanų norma yra 9%, išpirkus 3/2/1, pirmus metus norma yra 6%, kitais metais – 7%, o trečiais – 8 %. Vėliau, pasibaigus pirmiesiems trejiems metams, norma gali grįžti iki 9%. Išpirkimas gali būti įvairių formų.
Yra daugybė priežasčių, kodėl žmonės gali pasirinkti išpirkimo variantą. Viena iš jų – finansiniai sunkumai. Paskolos mokėjimai palaipsniui didėja, kai vykdomas išpirkimas. Kita priežastis – poreikis plėsti paskolą, kurią skolininkas galėtų gauti, nes pradinės mėnesinės įmokos būtų mažesnės. Tai, žinoma, visiškai priklauso nuo to, ar skolintojas, nustatydamas paskolos dydį, atsižvelgia į išpirkimo koeficientą.
Taip pat galima sumažinti mokesčius dėl išpirkimo. Sumokėdamas nuolaidos taškus už išpirkimą paskolos uždarymo metais, skolininkas gali gauti tų metų mokesčių atskaitą. Dėl mažesnės palūkanų normos vėlesniais metais, kartu sumažinant mokesčių lengvatas, sumažėja mėnesinės įmokos.
Išpirkimas naudingas ne tik skolininkams, bet ir skolintojams. Statybų pramonėje siūlomi išpirkimai laikinai arba visam laikui su sumažintomis palūkanomis visą paskolos laikotarpį, siekiant paskatinti žmones pirkti daugiau nekilnojamojo turto. Tokiais atvejais skolintojas sumoka nuolaidos taškus.
Išpirkimas dažnai naudojamas hipotekos paskoloms. Svarstydamas, ar gauti nuolatinį išpirkimą, skolininkas turėtų apskaičiuoti, kada jos santaupos iš sumažinto tarifo prilygtų mokėjimui už nuolaidos taškus. Nesvarbu, ar išpirkimas yra naudingas, ar ne, visiškai priklauso nuo to, kas perka nuolaidų taškus.