Kas yra papildomos informacijos pareiškimas?

Papildomos informacijos pareiškimas yra terminas, vartojamas kalbant apie investicinių fondų atskleidimo reikalavimus ta prasme, kad suinteresuotosioms šalims pateikiama papildomos informacijos apie tam tikrus investicinio fondo komponentus. Griežtai kalbant, papildomos informacijos pareiškimuose pateikta informacija nėra bet kokiu būdu yra labai svarbus šalims, kurios gali jų prašyti, nes informacija jau įtraukta į atitinkamo investicinio fondo prospektą. Dėl teisinių priežasčių dėl papildomos informacijos atskleidimo žmonėms, pavyzdžiui, potencialiems investuotojams, kurie gali norėti pamatyti tokį dokumentą, įstatymas reikalauja, kad papildomos informacijos pareiškimas jiems turi būti pateiktas nemokamai. Paprastai papildomos informacijos ataskaitos turinys apima skyrių, kuriame aprašoma turto valdymo įmonė, su informacija, susijusia su darbuotojais ir bet kokiu žmogiškuoju kapitalu, kurį jie gali turėti. Kita informacija apima finansinius duomenis, investicinio fondo rėmėją, skyrių, kuriame išsamiai aprašomos investicinio fondo vienetų savininkų teisės, ir išsami informacija apie teisėtumą, patikėtinius ir mokesčius.

Tokie faktai papildomos informacijos pareiškime daugiausia naudingi potencialiam investuotojui, taip pat esamiems investuotojams, kurie gali norėti įvertinti investavimo į konkretų svarstomą investicinį fondą galimybes. Įtraukus informaciją apie rėmėją, identifikuojamas investicinio fondo rėmėjas, taip pat papildoma informacija apie jį sutrumpintos santraukos forma. Paprastai rėmėjas paskirs investicinio fondo patikėtinius, kurie gali būti pavieniai patikėtiniai, kurie sudarys patikėtinių tarybą, arba jie bus patikėtinė įmonė, atsakinga už fondo valdymą. Patikėtinių tarybą sudarančių atskirų patikėtinių atveju informacija apie kiekvieną narį bus įtraukta į papildomos informacijos pareiškimą, pavyzdžiui, jų pavardės, profesinės kvalifikacijos ir trumpa narių santrauka.

Pareiškime taip pat bus nurodytos nustatytos turto valdymo įmonės atsakomybės ir kitos pareigos. Viena iš teisinių pareigų yra kruopštumas, dėl kurio turto valdymo įmonė turi būti itin atidi valdydama investicinio fondo turtą. Kitas įtraukimas bus tokios turto valdymo įmonės mokesčiai, įskaitant informaciją apie pagrindinius turto valdymo įmonės darbuotojus.