Pensijų mokestis yra mokestis, imamas nuo pensijų pajamų. Mokesčių kodai įvairiose šalyse labai skiriasi, o pensijų tvarkymas mokesčių tikslais gali būti gana skirtingas. Žmonės, steigiantys pensijas arba besiruošiantys gauti pensijų išmokas, gali norėti pasikalbėti su buhalteriu, kad gautų konkrečių patarimų ir informacijos, kaip efektyviausiai tvarkyti savo pensijų pajamas. Mokesčių nemokantys žmonės gali būti nubausti, nebent jie parodytų, kaip buvo padaryta nekalta klaida.
Pensijas nustato darbdaviai arba vyriausybė, kad išėjus į pensiją būtų užtikrintos pajamos. Jie yra išmokos darbuotojui forma ir nors mokėjimai į pensijų fondą atliekami darbuotojų vardu, jie nėra apmokestinami, nes darbuotojas pinigų tiesiogiai nenaudoja. Taip pat pensijų fondų pajamos nėra apmokestinamos, kai jos atsiranda, nes šios lėšos naudojamos fondo auginimui, todėl darbuotojams sulaukus pensinio amžiaus ir pradėjus teikti pretenzijas gaunama daugiau pinigų.
Kai pinigai išmokami iš pensijų plano, jie tampa pajamomis ir gali būti apmokestinami. Kai kurios šalys pensijų pajamas priskiria į kitą mokesčių kategoriją arba neapmokestina pajamų, mažesnių už tam tikrą sumą. Kiti tai gali laikyti įprastomis pajamomis. Pensijų mokestis – tai mokėtinas pensijų mokestis, skaičiuojamas metų pabaigoje, kai žmonės rengia mokesčių deklaracijas ir pateikia jas vyriausybei. Žmonės gali kompensuoti savo mokestinę prievolę dokumentuodami išskaitytinas išlaidas, pvz., būsto paskolos palūkanas ar gydymo išlaidas, sumažindami pensijų mokesčio sumą, kurią jie turi mokėti.
Svarbu pasirūpinti, kad pensija būtų tinkamai struktūrizuota, nes dėl klaidų gali padidėti mokestinė prievolė. Paprastai mokesčių kodeksas bus taikomas seniems pensijų planams, kad žmonėms nereikėtų mokėti daugiau pensijų mokesčio vien dėl to, kad jie priklauso senesniam pensijų planui. Jei žmonės norės pakeisti planus, jiems bus patarta keisti planą ar sistemą, o pensiją gali pervesti nemokėdami pensijos mokesčio, kol keičia planus, neišimdami pinigų iš pensijų plano.
Pensijų planai yra vienas iš įrankių, kuriuos žmonės gali naudoti ruošdamiesi išeiti į pensiją. Žmonės taip pat gali susikurti savo pensijų sąskaitas arba bendrą sąskaitą, kurioje darbdavys moka darbuotojo įmokas iki tam tikros sumos. Mokesčiai gali būti sudėtingi planuojant išėjimą į pensiją, todėl patartina pradžioje gauti išsamią informaciją, kad išvengtumėte potencialiai brangių klaidų, kurias vėliau gali tekti padaryti žmonėms.