Savarankiškas IRA perkėlimas yra būdas finansuoti ir valdyti individualią išėjimo į pensiją sąskaitą (IRA). Paprastai jį kontroliuoja klientas, padedamas finansų patarėjo, dažnai biržos maklerio. Lėšų „perkėlimas“ paima pinigus iš vienos sąskaitos ir perveda į kitą. Yra du būdai, kaip atlikti šiuos mainus: tradicinis perkėlimas ir tiesioginis perkėlimas.
Savarankiškas IRA perkėlimas visų pirma yra lėšų judėjimas. Tai įvykis, kai pinigai „perkeliami“ iš vienos sąskaitos į kitą. Buvo tam tikra painiava dėl termino „perkėlimas“ ir „perdavimo“ termino. Klasikinio pervedimo metu pinigai pereina per investuotoją, o atliekant tiesioginį pervedimą, kuris dažnai vadinamas tiesioginiu pervedimu, finansų institucijos lėšas keičia tiesiogiai.
Norint, kad IRA būtų perkeltas į JAV, kaip apibrėžta federalinės vidaus pajamų tarnybos taisyklėse, visi pinigai turi būti išimti iš sąskaitos. Tada jis išsiunčiamas investuotojui, dažniausiai čekio pavidalu. Tada jis arba ji turi investuoti juos į savarankišką pensijų sąskaitą per 60 dienų nuo pinigų gavimo. Šiam klasikiniam keitimo scenarijui gali būti taikomi mokesčiai ir baudos, įskaitant 20 % išskaičiuojamo mokesčio taisyklę. Apie apsivertimą paprastai pranešama IRS.
Kita vertus, tiesioginio IRA pervedimo metu finansų institucijos tiesiogiai keičiasi lėšomis, nesiųsdamos čekio investuotojui. Paprastai šį procesą asmenims valdyti yra lengviau nei tikrąjį perkėlimą, ir jam paprastai nekyla ta pati mokesčių grėsmė. Paprastai apie šiuos pervedimus IRS nepranešama.
Sąvoka „savarankiškas IRA perkėlimas“ rodo, kad lėšas pensijų sąskaitoje investuos asmuo, o ne įmonė asmens vardu. Daugelis tradicinių IRA neleidžia savo klientams ar darbuotojams kontroliuoti savo investicijų. Dažniausiai sau skiriamos lėšos leidžia asmenims prisiimti atsakomybę už savo indėlį į investicijas, o ne pasikliauti savo darbdaviu, kad jis mokėtų įmokas ar paimtų pinigus iš darbuotojo atlyginimo.
Be to, savarankiškai nukreipdamas IRA perkėlimą, investuotojas gali norėti pasitelkti biržos maklerio pagalbą investuodamas. Šios srities eksperto pagalba gali padėti klientui naršyti investavimo galimybes. Be to, biržos makleriai paprastai žino, kaip dirbti pagal IRS taisykles, susijusias su savarankiškos išėjimo į pensiją sąskaitos kūrimu ir valdymu. Šios žinios gali padėti asmeniui išvengti papildomų mokesčių ir rinkliavų.