Skolininkų finansavimas – tai paslauga, kurią naudodamos įmonės, laukiančios mokėjimo iš klientų, už nedidelį mokestį gali gauti pinigų iš trečiosios šalies iš anksto. Daugeliu atvejų verslas turės grąžinti dalį pinigų, jei klientas galiausiai nesumokės. Yra įvairių skolininkų finansavimo formų, o kurią įmonė pasirinks, gali priklausyti nuo to, ar įmonė nori, kad klientas žinotų, kad paslauga naudojasi.
Visų skolininkų finansavimo formų tikslas – išspręsti pinigų srautų problemą. Čia pelningai produktus parduodanti įmonė susiduria su bėdomis, nes turi greitai atsiskaityti už prekes, tačiau vėluoja gauti mokėjimus. Tai ypač aktualu mažoms įmonėms, kurios turi mažesnę galią rinkoje ir todėl dažnai gali tik derėtis dėl nepalankių sąlygų tiek su tiekėjais, tiek su klientais.
Yra du pagrindiniai skolininkų finansavimo tipai. Pirmoji rūšis, sąskaitos faktūros diskontavimas, iš tikrųjų yra trumpalaikės paskolos forma, kuriai taikomos palūkanos. Bendrovė skolinasi pinigus iš anksto, suprasdama, kad pinigus, kuriuos galiausiai gaus iš kliento, panaudos paskolai grąžinti. Klientas nežinos apie šį procesą. Daugeliu atvejų finansuojanti įmonė turės juridinę teisę areštuoti skolinančios bendrovės klientų mokėjimus, jei ji negrąžins paskolos.
Antroji skolininkų finansavimo forma yra skolos faktoringas. Tai iš tikrųjų apima skolos pardavimą. Finansų įmonė iš karto sumoka įmonei nesumokėtus pinigus, atėmus mokestį. Tada jis surenka pinigus iš kliento. Tai turi pranašumą, kad klientas gali geriau reaguoti į finansų įmonės reikalavimus greitai sumokėti, tačiau turi trūkumą, nes klientai žino, kad verslui reikalingas skolos faktoringo reikalavimas, o tai gali sudaryti įspūdį apie pinigų srautų problemas.
Dauguma skolininkų finansavimo rūšių apima regreso sąlygą. Tai reiškia, kad jei klientas nesumokėjo iki nustatytos datos, dažnai per 90 dienų nuo sąskaitos išrašymo, įmonė turi grąžinti atitinkamą sumą finansų įmonei. Tada įmonė perima mokėjimo iš kliento surinkimo kontrolę. Kai kuriais atvejais finansų įmonė nesinaudos regreso sistema ir prisiims dalį kredito rizikos. Tai paprastai reiškia didesnes įmonės išlaidas ir gali reikšti, kad finansų įmonė reikalauja atlikti klientų kredito patikrinimus.