Skolos ir pajamų santykis yra paprastas per tam tikrą laikotarpį gautų pajamų palyginimas su skolos suma, kuri turi būti padengta per tą patį laikotarpį. Paprastai skolos ir pajamų santykis skaičiuojamas vienam mėnesiui, pateikiant momentinį vaizdą, kiek reikia uždirbti, norint apmokėti mėnesinius įsipareigojimus. Skolos ir pajamų santykis padeda nustatyti, kiek papildomų skolų galima prisiimti nesukeliant finansinių sunkumų.
Suprasti skolos ir pajamų santykį naudinga keliais skirtingais būdais. Žmonėms, bandantiems sudaryti veiksmingą mėnesio biudžetą, svarbu nustatyti visus esamus įsipareigojimus ir kokio tipo mėnesinę įmoką reikia, kad skolos būtų geros būklės kreditoriams. Skolintojams, gavus tikrą vaizdą apie skolos ir pajamų santykį, galima įvertinti skolininko galimybes prisiimti papildomą skolą.
Iš tikrųjų yra dvi skirtingos skolos ir pajamų santykio formos. Pirmasis yra žinomas kaip priekinė dalis arba didelė skolos santykis. Šis santykis apima mėnesinių bruto pajamų palyginimą su mėnesinėmis būsto išlaidomis. Nors tai nėra bendras mėnesinių skolinių įsipareigojimų vaizdas, šis metodas parodo, ar skolininkas gali ir toliau sau leisti būstą, jei prie derinio pridedamas papildomas paskolos įsipareigojimas.
Užpakalinės dalies arba mažo skolos ir pajamų santykis sutelkiamas į visų fiksuotų mėnesinių išlaidų pridėjimą, kad būtų sudarytos visos mėnesio įsipareigojimai, ir palyginus bendrą sumą su mėnesio bendrųjų pajamų suma. Kartu su pagrindiniais būsto įsipareigojimais taip pat atsižvelgiama į tokias skolas kaip mėnesio alimentai vaikui, sveikatos draudimo įmokos, mokėjimai kredito kortele, alimentai. Šis metodas nustatant tikrąją skolininko finansinę būklę suteikia aiškesnį supratimą apie bendrą dabartinę skolos apkrovą ir suteikia skolintojui geresnį supratimą apie tai, kokia rizika yra susijusi su paskolos pratęsimu.
Svarbu pažymėti, kad apskaičiuojant skolos ir pajamų santykį visada bus įtraukti visi įsipareigojimai, kurie rodomi kredito ataskaitoje. Tai reiškia, kad bus padengtos esamos paskolos ir kitos fiksuotos mėnesinės išlaidos. Tačiau kintamos išlaidos greičiausiai nebus įtrauktos į kredito ataskaitą, todėl skolininkas turi jas atskleisti.
Skolintojai taip pat linkę nustatyti skolos ir pajamų santykio procentinį diapazoną. Kai skolos ir pajamų santykio skaičiuoklė rodo, kad pradinis santykis yra ne didesnis kaip 35% bendrųjų pajamų, o galutinis santykis yra ne daugiau kaip pusė bendrųjų pajamų, skolininkas paprastai laikomas gera rizika. Tačiau jei skolos ir pajamų santykis yra didesnis nei 50%, skolintojai gali atmesti paskolos paraišką.