Laiškas dėl skolos padengimo dažnai rašomas tada, kai skolininkui sunku sumokėti skolą skolintojui. Siūloma padengti skolą už mažesnę nei bendra skolos suma. Paprastai jis naudojamas, kai skolos suma kaupia palūkanas, bet nėra užtikrinta jokiu turtu, pvz., neapmokėtų kredito kortelių skolų atveju.
Skolininkas gali parašyti skolos padengimo raštą pats arba jį gali išduoti skolų sureguliavimo įmonė arba skolų sureguliavimo advokatas. Neužtikrintų paskolų skolintojai, pavyzdžiui, kredito kortelių bendrovės, skolina pinigus suprasdami, kad paskola bus grąžinta su palūkanomis, kad kompensuotų skolintojui už norą paskolinti pinigus. Šioms paskoloms taikomos didesnės palūkanų normos nei paskoloms su užtikrintomis paskolomis, tokiomis kaip hipoteka, nes rizika skolintojui yra didesnė.
Jei skolintojas nevykdo įsipareigojimų, skolintojas neturėdamas turto rizikuoja neatgauti pinigų. Skolintojas gali būti pasirengęs apsvarstyti skolos padengimo planą, kaip nurodyta skolos padengimo laiške, jei skolintojas baiminasi, kad jis galės atgauti mažai arba visiškai atgauti pagrindinę sumą ir palūkanas, kurias jis turi mokėti. Daugelis skolintojų verčiau susigrąžins dalį skolingų pinigų, nei turėtų nurašyti visą skolą. Siūlymas padengti skolą mažesne nei bendra skolos suma, nurodyta skolos padengimo laiške, sukels vieną iš skolintojo atsakymų: atmetimą, priešpriešinį pasiūlymą arba sutikimą.
Mažai tikėtina, kad skolintojas net svarstys skolos padengimo laišką, nebent skolininkas atsilieka nuo mokėjimų. Taip yra todėl, kad pirmiausia skolintojo prioritetas yra susigrąžinti pagrindinę sumą ir palūkanas, dėl kurių buvo susitarta. Tokiu atveju skolintojas atmes skolos padengimo pasiūlymą. Ji taip pat gali atmesti pasiūlymą, jei skolintojas žino, kad skolininkas turi gauti didelę pinigų sumą, pvz., palikimą arba teismo sprendimą.
Jei skolintojas pateikia priešpriešinį pasiūlymą, skolininkas turi apsvarstyti, ar tai yra planas, kurio skolininkas gali laikytis. Planas, dėl kurio skolininkas vėl negali mokėti, paprastai nėra naudingas. Dažnai priešpriešinis pasiūlymas yra tiesiog pradinė pozicija, nuo kurios skolintojas derėsis.
Skolos padengimo rašto pasiūlymo priėmimas reiškia, kad skolininkas bus įpareigotas laikytis naujos sutarties. Greičiausiai skolininko kredito ataskaitoje skola bus rodoma kaip „visiškai sumokėta“, o ne „visiškai sumokėta“, o tai gali pakenkti skolininko kredito reitingui. Tačiau tai mažiau kenkia kredito reitingui nei visiškas įsipareigojimų nevykdymas.