Teksaso koeficientas yra neoficialus banko stiprumo matas, apskaičiuojamas padalijus problemines banko paskolas iš jo kapitalo. Teksaso koeficientą devintajame dešimtmetyje sukūrė RBC Capital Markets analitikas Gerardas Cassidy kaip galimų banko veiklos rezultatų prognozuotojas per tuometinį nekilnojamojo turto burbulą. Nustatyta, kad kai koeficientas yra 1980 ar didesnis, bankui gresia didelis žlugimo pavojus.
Jungtinėse Amerikos Valstijose bankai yra griežtai reguliuojami atsižvelgiant į jų turimo kapitalo dydį ir suteiktų paskolų kokybę. Kai bankas žlunga, Federalinė indėlių draudimo korporacija (FDIC) imasi veiksmų, areštuoja jo turtą ir numato santykinai įprastą verslo tęstinumą, kad būtų išvengta finansinės panikos. FDIC neviešina savo skaičiavimų ir neskelbia, kuriems bankams, jei tokių yra, gresia žlugimas. Nesant tokios informacijos iš FDIC, potencialūs investuotojai gali naudoti Teksaso koeficientą kaip gana patikimą gairę.
FDIC atidžiai ir nuosekliai stebi bankų veiklą ir žino, kad bankas gali žlugti gerokai anksčiau, nei iš tikrųjų tai padarys; tačiau, kad nekiltų panikos, tokiais jautriais duomenimis jis nesidalins. Potencialūs investuotojai turi pasikliauti viešai prieinamais duomenimis, pvz., naudojamais Teksaso koeficientui apskaičiuoti, kurių komponentai yra lengvai prieinami banko balanse. Konkrečiai, skaičiuojant naudojamas neveiksnus turtas yra visos paskolos, kurių vėlavimas yra daugiau nei 90 dienų, taip pat visas nuosavybės teise priklausantis nekilnojamasis turtas (REO), o kapitalas yra nuosavybės ir nuostolių rezervų suma. Devintajame dešimtmetyje visoje šalyje ir vėl 1980-aisiais Naujojoje Anglijoje Teksaso santykis buvo patikimas problemų turinčių bankų rodiklis.
Nors Teksaso koeficientas gali būti patikimas orientyras, nurodantis, kurie bankai gali žlugti, tai nėra garantuotas žlugimo pranašas. Bankai, kurių Teksaso koeficientas slenka virš 1.00, dažnai gali pritraukti pakankamai kapitalo, kad išvengtų FDIC konfiskavimo. Išmintingi investuotojai ir klientai kartais gali atpažinti bankus, kurie bando pritraukti kapitalą, ir panaudoti tai kaip papildomą informaciją priimdami investicinius sprendimus. Pavyzdžiui, bankai siūlys itin palankias palūkanas indėlių sertifikatams (CD), dažnai net puse procentinio punkto ar net daugiau, viršijančias konkurentų siūlomas normas. Kadangi tokie kursai negarantuojami po FDIC arešto datos, apdairūs investuotojai gali susilaikyti nuo tokių kompaktinių diskų pirkimo, kai siūlantys bankai turi aukštą Teksaso koeficientą.