Tiesioginis perkėlimas yra terminas, naudojamas apibūdinti turto judėjimą arba perkėlimą iš vienos rūšies pensijų plano į kitą. Daugeliu atvejų abu susiję planai bus panašūs. Pavyzdžiui, abu planai gali būti sudaryti kaip atidėtųjų mokesčių planai. Pervedimą gali inicijuoti paskyros savininkas ir paprastai jis gali būti atliktas per trumpą laiką.
Vienas iš labiausiai paplitusių tiesioginio perkėlimo pavyzdžių yra tada, kai asmuo priima naują darbą pas naują darbdavį. Darant prielaidą, kad abu darbdaviai siūlo panašų išėjimo į pensiją planą, galima perkelti lėšas iš pradinio plano į planą, kurį siūlo naujasis darbdavys. Tai leidžia darbuotojui nemokėti mokesčių už pervestas lėšas, nes sandoris laikomas tiesioginiu perkėlimu.
Tas pats pasakytina ir apie individualius pensijų planus, siūlomus daugelyje šalių. Pavyzdžiui, tiek Jungtinėse Valstijose siūloma individuali pensijų sąskaita arba IRA, tiek Jungtinėje Karalystėje siūloma asmeninė taupomoji sąskaita arba ISA gali būti perkeliami į panašaus tipo pensijų planą, kuris pagal galiojančius vyriausybinius teisės aktus pripažįstamas kvalifikuotu išėjimo į pensiją planu. . Šio tipo ISA arba IRA perkėlimas leidžia vartotojams pasinaudoti planais, siūlančiais didesnę palūkanų normą arba kokią nors kitą naudą, padedančią ilgainiui sukurti didesnį lizdo kiaušinį.
Daugumoje šalių tiesioginis perdavimas nėra laikomas paskirstymu; tai yra, lėšų perkėlimas iš vienos sąskaitos į kitą kvalifikuotą sąskaitą nėra išmokėjimas sąskaitos turėtojui. Dėl šios priežasties pervedant lėšas paprastai netaikomi jokie mokesčiai ar baudos, susijusios su išankstiniu paskirstymu. Prieš pradedant bet kokį bandymą atlikti tiesioginį pervedimą, svarbu įsitikinti, kad gaunančioji sąskaita yra kvalifikuota. Jei abi pervedamos sąskaitos nėra panašios, pvz., abi yra IRA, turinčios atidėto mokesčių statusą, svarbu pasikonsultuoti su finansų specialistu, kuris yra susipažinęs su galiojančiais teisės aktais, reglamentuojančiais jų veikimą. planus.
Daugelį metų tiesioginis pervedimas gali užtrukti kelias darbo dienas. Taip atsitiko dėl to, kad reikėjo užpildyti dokumentus, persiųsti dokumentus gavėjo sąskaitos savininkui, tada pasirūpinti tvarkingu pervedimu. Pastaruoju metu elektroninių ryšių naudojimas leido pagreitinti procesą, dažnai taip, kad tiesioginis perkėlimas gali būti baigtas per keturiasdešimt aštuonias ar septyniasdešimt dvi valandas nuo prašymo pateikimo.