Vykdydamas SEP-IRA perkėlimą, sąskaitos turėtojas turi dvi skirtingas galimybes perkelti sąskaitą iš SEP-IRA į kito tipo investicinę pensijų sąskaitą arba iš kito tipo išėjimo į pensiją sąskaitos į SEP-IRA sąskaitą. Viena iš galimybių yra netiesioginis perkėlimas. Kitas variantas yra tiesioginis apvertimas. Kokiu maršrutu turėtų pasirinkti paskyros savininkas, priklauso nuo asmeninės situacijos, tačiau yra keletas patarimų, kuriais sąskaitos savininkas gali vadovautis.
Pirma, sąskaitos savininkas turėtų atlikti tam tikrus tyrimus. Tyrimas turėtų apimti investicinės į pensiją sąskaitos tipą, kuris atitinka jų asmeninę situaciją ir padeda jiems pasiekti savo tikslus. Tai galioja neatsižvelgiant į tai, ar sąskaitos turėtojas atlieka SEP-IRA perkėlimą į kitokio tipo pensijų sąskaitą, ar į SEP-IRA iš kito tipo investicinės į pensiją sąskaitos.
Taip pat išmintinga pasikonsultuoti su mokesčių konsultantu prieš priimant bet kokius sprendimus dėl SEP-IRA pratęsimo. Mokesčių patarėjas sąskaitos turėtojui suteikia informaciją apie geriausius išėjimo į pensiją sąskaitos variantus pagal asmens asmeninę mokesčių situaciją. Tai gali sumažinti mokesčių sumą, kurią sąskaitos turėtojas moka, kai ateina laikas pradėti išsiimti iš sąskaitos. Mokesčių konsultacijos taip pat gali padidinti įmokų sumas ir sumažinti mokesčių mokėjimą.
Netiesioginis pervedimas leidžia sąskaitos turėtojui gauti pinigus už SEP-IRA keitimo pinigus. Tačiau čekis bus skirtas tik 80% visos sąskaitos sumos. Likę 20% sulaikomi kaip mokestis. Sąskaitos turėtojui atidarius naują investicinę į pensiją sąskaitą ir į ją įnešus čekį, sąskaitą turinti pradinio investavimo įmonė išleis likusius 20% įnešimui į naują sąskaitą.
Tik protinga pasirinkti netiesioginį variantą, jei sąskaitos turėtojas atidarys ir finansuos SEP-IRA pratęsimo sąskaitą per nustatytą laikotarpį, kuris gali būti iki 90 dienų nuo išėmimo datos. Jei sąskaitos turėtojas neturi galimybių tai padaryti iki nustatyto termino, geriau nenaudoti netiesioginės galimybės.
Geriausias SEP-IRA apvertimo variantas yra tiesioginis pasirinkimas. Ši parinktis yra greitesnis, paprastesnis ir švaresnis būdas atlikti perkėlimą. Sąskaitos savininkas tiesiog atidaro SEP-IRA keitimo sąskaitą. Naujoji sąskaitų įmonė susisiekia su senąja įmone ir, turėdama tinkamai sąskaitos savininko pasirašytus dokumentus, inicijuoja lėšų pervedimą iš senosios sąskaitos į naują.