Taupymo skatinimo planas darbuotojams individualią išėjimo į pensiją sąskaita (PAPAPRASTAS IRA) yra išėjimo į pensiją plano tipas, kurį darbdavys gali sudaryti. Kai asmuo nusprendžia atlikti SIMPLE IRA perkėlimą, yra keletas patarimų, kurie gali padėti jam išvengti mokesčių ir nuobaudų. Tokie patarimai apima įsitikinimą, kad pinigai iš pradinės IRA būtų pervesti į naują sąskaitą per 60 dienų nuo išmokėjimo. Patarimai taip pat gali apimti sąskaitos tipą, į kurią gali būti pervedami pinigai, siekiant išvengti mokesčių. Pavyzdžiui, SIMPLE IRA, kuri yra jaunesnė nei dveji metai, turi būti perkelta į to paties tipo sąskaitą, kad būtų išvengta mokesčių ir baudų.
Vienas iš svarbiausių SIMPLE IRA apvertimo patarimų yra apvertimo savalaikiškumas. Pakeitus SIMPLE IRA, sąskaitos savininkas gauna lėšas iš savo SIMPLE IRA; jis turi įnešti šias lėšas į naują SIMPLE IRA, IRA ar kitokio tipo pensijų sąskaitą. Siekdamas išvengti mokesčių ir baudų mokėjimo, asmuo paprastai turi 60 dienų įnešti lėšas. Sąskaitos turėtojas gali panaudoti pinigus savo reikmėms, jei yra įsitikinęs, kad gali atlikti indėlį per 60 dienų laikotarpį. Jei jis įneša pinigus praėjus 60 dienų, pinigai paprastai laikomi paskirstytais ir jiems taikomi mokesčiai bei baudos.
Laikas taip pat svarbus renkantis IRA tipą, į kurį sąskaitos turėtojas įtrauks savo SIMPLE IRA. Yra dvejų metų taisyklė, kuri turi įtakos SIMPLE IRA perkėlimui. Siekdamas išvengti apmokestinimo ir nuobaudų, asmuo turi pakeisti SIMPLE IRA, kuris yra jaunesnis nei dveji metai, į kitą SIMPLE IRA. Pasibaigus dvejiems metams, asmuo paprastai turi galimybę pakeisti savo SIMPLE IRA į naują SIMPLE IRA, IRA arba kitokio tipo pensijų sąskaitą, pvz., 401K arba 457 planą.
Asmuo, norintis atlikti SIMPLE IRA perkėlimą, gali apsvarstyti galimybę atlikti perkėlimą. Tokiu atveju jo SIMPLE IRA sąskaitoje esančios lėšos pervedamos į kitą sąskaitą. Jis pinigų negauna ir neprivalo prisiimti atsakomybės už tai, kad jie būtų laiku įnešti į naują sąskaitą. Tokie pervedimai paprastai neapmokestinami ar neapmokestinami. Tačiau jiems paprastai taikoma dvejų metų taisyklė.