Turto planavimo procesas reiškia bet kurio materialiojo turto, pvz., žemės, lėktuvų, pinigų ir kitų turto rūšių, savininko susitarimą dėl to paties paskirstymo. Kitaip tariant, turto planavimas reiškia procesus, kurių metu kas nors sutvarkys savo reikalus, nustatydamas turto gavėjus, kurių tikslas yra užtikrinti, kad tokie daiktai nebūtų palikti be dėmesio asmeniui mirus. Iš esmės ryšys tarp turto planavimo ir patikos fondų slypi tame, kad patikos fondai yra priemonės, kurias asmuo gali naudoti, kad sutvarkytų laisvus galus, aiškiai nurodydamas sąlygas, kuriomis bet koks turtas bus administruojamas ir dalijamas.
Šioje situacijoje turto planavimo ir patikos fondų santykis yra tai, kad patikos fondą sudarantis asmuo jį naudoja kaip įrankį, perduodamas savo reikalus į patikėtinio rankas, kuris administruos tokį turtą pagal steigėjo pageidavimus. pasitikėjimas. Patikėjimo administratoriumi gali būti patikos įmonė arba tik vienas ar du asmenys. Bet kuriuo atveju pareiga išlieka ta pati, ty teisingai valdyti patikėjimo turtą patikėjimo fondo naudos gavėjams pagal savo galimybes. Sukūrus teisinio pasitikėjimo santykius, patikėjimo administratoriui atsiranda pareigų, įskaitant pareigą administruoti patikėjimo teise priklausantį turtą naudos gavėjų naudai.
Kitas ryšys tarp turto planavimo ir patikos fondų yra tai, kad kai kurie asmenys gali teikti pirmenybę turto planavimui, o ne testamentams dėl tam tikrų pranašumų, būdingų patikos fondų naudojimui turto planavimo tikslais. Patikėjimo privalumas yra tai, kad jis leidžia turto savininkui paskirstyti turtą nurodytiems gavėjams taip, kad jis galėtų kontroliuoti tokio turto paskirstymą net ir po mirties. Pavyzdžiui, motina gali sukurti pasitikėjimą, kuris būtų naudingas mažamečiui sūnui, kuriam jos mirties metu gali būti tik 10 metų. Pagal patikėjimo nuostatas motina patikėjimo administratoriams galėjo nurodyti, kad sūnus paveldės tik pusę turto, kai jam sukaks 21 metai, o likusią dalį – 35 metai, įvykdęs nurodytą sąlygą. . Jos tikslas gali būti, kad sūnus ateityje taptų atsakingu vyru ir taip ji galėtų derinti turto planavimą ir patikėjimą.