Žmonės, kurie rimtai ruošiasi savo pensijos metams, dažnai svarsto įvairių tipų pensijų planus, įskaitant 401 (k) ir tam tikro tipo pensijų planą. Tiesą sakant, abu šie metodai suteikia didelę naudą, kai reikia sukurti tvirtą finansinį pagrindą tolesniam gyvenimui. Yra didelių skirtumų tarp 401 (k) ir pensijų plano, kurių daugelis nepastebi, nes abu yra laikomi taupymo priemone pensijai.
Naudodamas 401 (k) planą, darbdavys sulaiko dalį darbuotojo pajamų kaip įmoką į planą. Ši įmoka neapmokestinama – tai lengvata, leidžianti darbuotojui mokestinių metų pabaigoje reikalauti išskaitos. Kai kuriais atvejais darbdavys gali prilyginti darbuotojo sumokėtą įmoką iki tam tikros sumos per kalendorinius metus. Šios įmokos uždirba palūkanas, tačiau visi mokesčiai šiuo laikotarpiu yra atidedami. Jei darbuotojas dėl kokių nors priežasčių nusprendžia atsisakyti plano ir plano likutį gauna grynaisiais, iš karto apskaičiuojami federaliniai ir valstijos mokesčiai. Daugelyje šalių lėšų išėmimas iki tam tikro amžiaus užtraukia papildomą baudą.
Į pensijų planus paprastai neįtraukiamas darbuotojo finansavimas. Vietoj to darbdavys reguliariai moka įmokas darbuotojo vardu, o šis skaičius paprastai yra susijęs su to darbuotojo atlyginimo norma. Kadangi darbuotojas nemoka dalies savo pajamų į pensijų planą, nėra galimybės reikalauti mokesčių atskaitymo už kiekvienus metus, kai darbuotojas yra įtrauktas į pensijų planą. Tai reiškia, kad mokesčiai turi būti sumokėti už visas išmokas pagal planą, kuri gali būti vienkartinė išmoka arba eilė mėnesinių išmokų, atsižvelgiant į pensijos struktūrą.
Kitas pagrindinis skirtumas tarp 401 (k) ir pensijos yra tas, kad 401 (k) nesuteikia galimybės mokėti kas mėnesį. Išėjus į pensiją, 401 (k) likutis gali būti laikomas vienkartine išmoka, dėl kurios reikia mokėti mokesčius už visą sumą vienu metu. Alternatyva yra įtraukti 401 (k) likutį į vyriausybės patvirtintą išėjimo į pensiją planą, kuris leidžia mokėti kas mėnesį. Tai strategija, pagal kurią kiekvienais metais mokama tik dalis mokesčių.
Be to, šių tipų planai atgauna skirtingą būdą. Darbuotojai pagal 401 (k) kontroliuoja, kiek jie įneša kiekvieną mokėjimo laikotarpį, taip pat gali turėti įtakos investicijoms, kuriose jie dalyvauja pagal planą. Tai reiškia, kad pensijai sutaupoma suma priklauso ir nuo įmokų dydžio, ir nuo darbuotojo pasirinktų investicijų rezultatų. Priešingai, pensijų planas pagrįstas kasmet darbdavio įmokama suma ir paprastai suteikia fiksuotą sumą, kurią galima gana lengvai apskaičiuoti iš anksto.
Daugelis investuotojų pasirenka dalyvauti 401 (k) ir pensijų plane. Kai kuriose šalyse galima dalyvauti sąjungos ar profesinės asociacijos suteiktoje 401(k) sistemoje, taip pat dalyvauti darbdavio teikiamame pensijų plane. Šis metodas leidžia asmenims vienu metu generuoti du pajamų iš išėjimo į pensiją srautus, o tai leidžia efektyviai pasinaudoti kiekvieno metodo privalumais, kartu sumažinant galimą bet kokių trūkumų poveikį.